來源:233 發布時間:2016-08-29 13:32 責編:Tina.dai

信貸業務流程涉及很多重要環節,在此僅就授信權限管理、貸款定價、信貸審批以及貸款轉讓和貸款重組中與信用風險管理密切相關的關鍵流程/環節簡要介紹。
 
(一)授信權限管理
 
商業銀行內部風險管理制度必須在設立授信權限方面作出職責安排和相應規定,并對彈性標準作出明確的定義。
 
(二)貸款定價
 
貸款定價的形成機制比較復雜,市場、銀行和監管機構這三個方面是形成均衡定價的三個主要力量。
 
貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)/貸款額
 
其中,資金成本包括債務成本和股權成本;經營成本包括日常管理成本和稅收成本;風險成本指預期損失,即預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露;資本成本主要是用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經濟資本的成本,在數值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。
 
(三)信貸審批
 
信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上,由獲得授權的審批人在規定的限額內,結合交易對方或貸款申請人的風險評級,對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。
 
信貸審批或信貸決策應遵循審貸分離原則、統一考慮原則、展期重申原則。
 
(四)貸款轉讓
 
貸款轉讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉讓,是貸款的原債權人將已經發放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經濟行為,主要目的是為了分散或轉移風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率。
 
(五)貸款重組
 
貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時,商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失,而對原有貸款機構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。

 
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